Una forma rentable de aumentar sus inversiones y donar a organizaciones benéficas

Una forma rentable de aumentar sus inversiones y donar a organizaciones benéficas

December 2, 2018

¿Has oído hablar de los fondos aconsejados por los donantes? Según Anna Bahney, escritora de CNN Business y asesora de riqueza, son una buena manera de estructurar las donaciones caritativas mientras obtienen beneficios fiscales.

Un fondo asesorado por un donante es una forma relativamente simple, flexible y eficiente de impuestos para aumentar sus inversiones y donar a organizaciones benéficas.

Piense en ello como una cuenta dedicada para sus donaciones caritativas. Le permite aportar efectivo, valores u otros activos al fondo y obtener una deducción impositiva inmediata. Usted mantiene el control de sus inversiones, que crecen libres de impuestos ya que son donaciones caritativas, y otorga subvenciones a la organización benéfica calificada por el IRS que elija.

Puede abrir un fondo con tan solo $ 5,000. Todo el dinero que deposita se destina a la caridad (una vez que está dentro, no lo está recuperando), pero obtiene una reducción impositiva inmediata. Decidir cómo se distribuye el dinero depende de usted: distribuya $ 2,000 cada año a un grupo de diferentes organizaciones benéficas, por ejemplo, haga una donación significativa de $ 1 millón dentro de diez años, o cree un fondo como un legado para que sus hijos puedan Sigue distribuyendo después de tu muerte.

“Los fondos recomendados por los donantes son una de mis estrategias para reducir los impuestos para las personas que ya son caritativas”, dice Patrick King, un planificador financiero certificado de Transformative Financial.

A continuación, le indicamos cómo averiguar si un fondo recomendado por un donante es la mejor manera de lograr sus metas de donación.

Los beneficios

Abrir un fondo es relativamente fácil. Puede hacerlo a través de muchas organizaciones benéficas públicas como Fidelity Charitable, Schwab Charitable, National Philanthrapic Trust o una fundación comunitaria. Solo necesita un número de Seguro Social y al menos $ 5,000 para invertir, aunque algunas organizaciones benéficas pueden tener mínimos más altos.

Si dona en efectivo, es elegible para una deducción fiscal de hasta el 60% de su ingreso bruto ajustado.

Pero el atractivo real de los fondos asesorados por los donantes para muchos inversores es que podrían aceptar una amplia variedad de donaciones, incluidos valores negociados públicamente, acciones restringidas, acciones de fondos mutuos, criptomonedas, capital privado e intereses de fondos de cobertura, bienes raíces o C Corp o S-corp shares – que las organizaciones benéficas a menudo no pueden aceptar.

“Los donantes aconsejaron que los fondos llegaron a un lugar donde pueden tomar activos más complejos”, dice Tina Davis Milligan, directora general de servicios de oficina familiar de BMO. “Muchos clientes tienen grandes ganancias de capital y pueden dar más de lo que planearon porque se vuelve más significativo”.

Aquí es donde los inversores pueden encontrar beneficios fiscales dobles muy favorables. Si otorga estos activos apreciados directamente a un fondo recomendado por un donante, primero puede evitar pagar el impuesto a las ganancias de capital y, en segundo lugar, realizar una deducción adicional del impuesto a la renta por el monto del valor justo de mercado del activo, hasta el 30% de su ingreso bruto ajustado.

Un fondo asesorado por un donante podría tener mucho sentido justo antes de la jubilación, dice Michael Troxell, asesor de inversiones y contador público certificado de Modern Financial Planning.

“Mientras que un jubilado cercano todavía está trabajando y en una categoría impositiva alta, podría contribuir con una gran cantidad de donaciones caritativas (por ejemplo, de 10 a 20 años) a un DAF para maximizar el beneficio fiscal y poder distribuir los fondos. a organizaciones caritativas en el curso de su jubilación “, dice Troxell.

Un buen momento para establecer o agregar dinero a su fondo es después de un aumento significativo de los activos, tal vez un pago de jubilación, un bono inusualmente alto o la venta de una empresa.

“Cuando un cliente tiene un gran año, un fondo aconsejado por un donante puede ‘cargar’ sus donaciones caritativas para los años futuros y al mismo tiempo otorgar una gran deducción benéfica en el año en que más la necesitan”, dice King.

Las trampas

Al igual que cualquier inversión, el valor de un donante aconsejado fluctúa. No se olvide de un fondo que incluye inversiones costosas o riesgosas, dice Dan Stous, director de planificación financiera de Flagstone Financial Management.

Otro error es abrir un DAF con un proveedor de alto costo. “Puede haber algunos servicios premium ofrecidos por algunos proveedores para justificar una tarifa, como actuar como consultor para conectar al donante con organizaciones benéficas en su comunidad, o hablar sobre situaciones complejas de donaciones, pero los donadores deben saber lo que están pagando y saber lo que están recibiendo por esa tarifa “.

Pero el mayor escollo de un DAF es simplemente verlo como un vehículo de inversión o de reducción de impuestos, dice Stous.

“Ultimately, donor advised funds are a way to give to charity,” he says. “If your primary reason for putting money in a fund is something other than a generous heart, you’re setting yourself up for disappointment.”

Fuentes: CNN Business