February 3, 2021
Si eres como nosotros, probablemente no quieras volver a pensar en 2020. Pero hay un fantasma persistente del año pasado del que debes deshacerte antes de poder seguir adelante para siempre, y son tus impuestos de 2020.
Gracias al coronavirus (entre otras cosas), muchas cosas han cambiado para la temporada fiscal de 2021. Es por eso que debe comenzar a pensar en su situación tributaria ahora, mientras todavía tiene tiempo de su lado. Queremos que esté preparado para abordar sus impuestos antes de que ellos lo hagan a usted. Y para hacer eso, vamos a indagar en las novedades de esta temporada de impuestos y lo que seguirá siendo el mismo.
Primero, aquí están las cosas principales que necesita saber de inmediato para la temporada de impuestos 2021:
¡Pero eso es solo arañar la superficie! Analicemos los detalles para que pueda presentar sus impuestos con confianza este año.
Grupos de ingresos y tarifas para la temporada de impuestos 2021
Aquí hay un repaso sobre cómo funcionan los tramos de ingresos y las tasas impositivas: Su tasa impositiva (los porcentajes de sus ingresos que paga en impuestos) se basa en el tramo impositivo (rango de ingresos) en el que se encuentra.
Por ejemplo, si es soltero y sus ingresos son de $ 75,000, entonces está en el tramo impositivo del 22%. Pero eso no significa que su tasa impositiva sea fija del 22%. En cambio, una parte de sus ingresos está gravada al 10%, otra parte al 12% y la última parte al 22%. (Puede consultar el cuadro a continuación para ver todos los tramos impositivos con su tasa impositiva correspondiente).
Para el año fiscal 2020, las tasas impositivas son las mismas, pero hay algunos cambios leves en los paréntesis. Básicamente, los corchetes se han ajustado en unos pocos cientos de dólares a partir de 2019 para tener en cuenta la inflación.
Tasas Y Tramos Del Impuesto Sobre La Renta Marginal De 2020
|
2020 Marginal |
Soltero Soporte de impuestos |
Casado que presenta una declaración conjunta Soporte de impuestos |
Jefe de hogar Soporte de impuestos |
Casado que presenta una declaración por separado Soporte de impuestos |
|
10% |
$0–9,875 | $0–19,750 | $0–14,100 |
$0–9,875 |
|
12% |
$9,875–40,125 | $19,750–80,250 | $14,100–53,700 |
$9,875–40,125 |
|
22% |
$40,125–85,525 | $80,250–171,050 | $53,700–85,500 |
$40,125–85,525 |
|
24% |
$85,525–163,300 | $171,050–326,600 | $85,500–163,300 |
$85,525–163,300 |
|
32% |
$163,300–207,350 | $326,600–414,700 | $163,300–207,350 |
$163,300–207,350 |
|
35% |
$207,350–518,400 | $414,700–622,050 | $207,350–518,400 |
$207,350–311,025 |
| 37% | Over $518,400 | Over $622,050 | Over $518,400 |
Over $311,025 |
Deducciones estándar más altas en 2020
Cuando paga impuestos, tiene la opción de tomar la deducción estándar o detallar sus deducciones. Si detallas, calcula tus deducciones una por una. Desglosar es más complicado, pero vale la pena si sus deducciones detalladas exceden el monto de la deducción estándar.
Para el año fiscal 2020, la deducción estándar aumentó ligeramente para ajustarse a la inflación.
Deducción Estándar
|
Estado Civil |
2019 |
2020 |
|
Soltero |
$12,200 |
$12,400 |
|
Casado Que Presenta |
$24,400 |
$24,800 |
|
Casado Que Presenta |
$12,200 | $12,400 |
|
Jefe De Hogar |
$18,350 |
$18,650 |
Tenga en cuenta que cada situación es diferente en cuanto a si debe tomar la deducción estándar o si debe detallar. Nuestro consejo es hablar con uno de nuestros expertos en impuestos para descubrir qué es lo mejor para usted.
Deducciones y créditos fiscales a considerar para la temporada fiscal 2021
Lo más parecido a las “palabras mágicas” cuando se trata de impuestos son las deducciones y los créditos. Ambos te ayudan a tener más dinero en tu bolsillo en lugar del del Tío Sam, ¡pero lo hacen de formas ligeramente diferentes!
Las deducciones fiscales ayudan a reducir la cantidad de sus ingresos que están sujetos a impuestos federales sobre la renta. Algunas deducciones solo están disponibles si elige detallar sus deducciones, mientras que otras aún están disponibles incluso si decide tomar la deducción estándar.
Mientras tanto, los créditos fiscales reducen su factura fiscal real dólar por dólar, y hay dos tipos de créditos: reembolsables y no reembolsables. Si un crédito es mayor que el monto que adeuda y es un crédito reembolsable, se le paga la diferencia como reembolso. ¡Puntuación! Pero si es un crédito no reembolsable, su factura de impuestos se reducirá a cero, pero no recibirá un reembolso. ¡Eso sigue siendo genial!
Aquí hay algunas deducciones y créditos que podría reclamar en su declaración de impuestos de 2020:
1. Deducciones caritativas
Si te gusta dar como nadie, ¡tenemos buenas noticias! En un esfuerzo por fomentar más donaciones caritativas, la Ley CARES le permite deducir hasta el 100% de su ingreso bruto ajustado (AGI), que es su ingreso total menos otras deducciones que ya haya realizado, en donaciones caritativas calificadas si planea hacerlo. detallar sus deducciones.
¿Qué pasa si está tomando la deducción estándar? Bueno, la Ley CARES agregó una nueva deducción “por encima de la línea” que lo ayudará a cancelar hasta $ 300 de contribuciones caritativas que hizo en efectivo.
2. Deducciones médicas
Si pasó mucho tiempo en el hospital o se encontró con algunas facturas médicas elevadas el año pasado, es posible que pueda encontrar al menos alguna desgravación fiscal.
Puede deducir cualquier gasto médico que supere el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI), que es su ingreso total menos otras deducciones que ya haya realizado. Por ejemplo, si su ingreso bruto ajustado fue de $ 100,000, puede deducir los gastos médicos que paga de su bolsillo por encima de $ 7,500 en 2020. Pero debe detallar sus deducciones para poder cancelar esos gastos en su declaración de impuestos.
3. Deducciones comerciales
Si trabaja por cuenta propia, hay un montón de deducciones que puede reclamar en su declaración de impuestos, incluidos los gastos de viaje y la deducción de la oficina en casa si usa una parte de su casa para hacer negocios.
Pero si usted es uno de los millones de trabajadores que fueron enviados a casa a trabajar de forma remota, no podrá reclamar la deducción por oficina en casa, ya que está reservada solo para trabajadores independientes. ¡Lo siento!
4. Crédito tributario por ingreso del trabajo
El EITC es un crédito reembolsable diseñado para ayudar a los trabajadores de ingresos bajos y medios (los trabajadores que ganan hasta $ 56,844 durante el año fiscal 2020 podrían ser elegibles). Dependiendo de sus ingresos, su estado civil para efectos de la declaración y la cantidad de hijos que tenga, el crédito podría ahorrarle desde unos pocos cientos hasta algunos miles de dólares en sus impuestos. Pero aquí hay una estadística loca: Aproximadamente uno de cada cinco contribuyentes que son elegibles no reclama el beneficio en sus impuestos o no presenta una declaración de impuestos en absoluto. ¡No dejes que seas tú!
5. Crédito fiscal por hijos
¿Tienes hijos? Las familias pueden reclamar hasta $ 2,000 por hijo calificado con este crédito fiscal (los límites de ingresos para este crédito son $ 200,000 para padres solteros y $ 400,000 para parejas casadas). Y dado que se trata de un crédito reembolsable, su familia puede recibir hasta $ 1,400 por niño como reembolso.
¡Y hay muchas otras deducciones y créditos que podrían estar disponibles dependiendo de su situación! Si no quiere perderse ningún ahorro fiscal, querrá trabajar con un asesor fiscal que pueda asegurarse de no dejar deducciones o créditos sobre la mesa.
El coronavirus y sus impuestos
Oh, ¿entonces pensaste que habías terminado con el coronavirus ahora que estamos en 2021? Desafortunadamente, el coronavirus (y la respuesta del gobierno al mismo) ha creado un efecto dominó que se sentirá cuando se siente a presentar sus impuestos del año pasado. A continuación, se incluyen algunas cosas a tener en cuenta:
Comprobaciones de estímulo
Como parte del paquete de ayuda de 2 billones de dólares de la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus (CARES), el gobierno envió hasta $ 1,200 en forma de cheque de estímulo a millones de estadounidenses poco después de que la pandemia cerrara la mayor parte del país.
La buena noticia es que su cheque de estímulo no contará como ingreso sujeto a impuestos. En cambio, se trata como un crédito fiscal reembolsable para 2020. Traducción: Su cheque de estímulo es como un anticipo de dinero que habría recibido de todos modos como parte de su reembolso de impuestos en 2021.
Préstamos del Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP)
La Ley CARES también trató de ayudar a los propietarios de pequeñas empresas con dificultades a mantenerse a flote ofreciéndoles préstamos del Programa de Protección de Cheques de Pago (Paycheck Protection Program, PPP). Siempre que estos préstamos se utilicen para ciertos gastos comerciales (nómina, alquiler o intereses sobre pagos de hipotecas y servicios públicos, por nombrar algunos), estos préstamos se diseñaron para ser “perdonados”.
En diciembre de 2020, el IRS anunció que cualquier gasto elegible que pagó con dinero de esos préstamos PPP puede deducirse de su ingreso imponible. ¡Así que son buenas noticias! Pero recuerde, tendrá que obtener la aprobación de la solicitud de condonación de su préstamo por parte de la Administración de Pequeñas Empresas antes de quedar libre de la cantidad que pidió prestada.
Beneficios por desempleo
Muchos estadounidenses se quedaron sin trabajo (al menos temporalmente) después de que la pandemia cerró una gran parte de la economía y recurrió al seguro de desempleo en busca de ayuda. Aquellos que recibieron beneficios por desempleo deberán pagar impuestos sobre la renta sobre ese dinero.
Si eligió que no se le retengan impuestos de sus beneficios cuando se inscribió, entonces tendrá que pagar los impuestos estimados trimestralmente o apartar suficiente dinero de sus beneficios de desempleo para pagar sus impuestos el día de impuestos.
Gastos educativos: Planes 529 y ESA
Cualquier dinero que saque de un plan 529 o cuenta de ahorros para la educación (ESA) debe utilizarse para gastos educativos calificados para estar libre de impuestos. Tiene sentido. Pero muchas escuelas se retiraron o cancelaron clases este año, lo que significa que su universidad podría haber reembolsado parte o la totalidad de su dinero 529 o ESA. Si ese es el caso, tiene 60 días para devolver el dinero a la cuenta o usarlo para cubrir otros gastos educativos. Si no lo hizo, es posible que deba pagar impuestos sobre la renta y una multa por retiro.
También hay un par de nuevas formas en las que puede usar los planes 529 en 2020 sin tener que pagar impuestos. Primero, ahora puede usar los planes 529 para pagar los costos de ciertos programas de aprendizaje, incluidos los aranceles, los libros y los suministros. Y segundo, también puede usar dinero de un plan 529 para pagar hasta $ 10,000 en deuda de préstamos estudiantiles (eso es $ 10,000 en total, no anualmente) sin tener que pagar multas o impuestos.
Planes de jubilación: 401(k)s, IRA y más
Hubo muchos cambios en los planes de jubilación en 2020, y algunos de esos cambios podrían afectar su factura de impuestos este año. Abordemos cada uno de esos cambios importantes:
Haga sus impuestos bien en 2021
Los impuestos de este año pueden ser complicados. No se arriesgue y déjelo en manos de un profesional de impuestos. ¿No tienes uno o quieres trabajar con uno nuevo este año? Comuníquese con nuestra oficina y hable con uno de los miembros de nuestro equipo. Estaran felices de ayudarte. En Louis Mamo & Company llevamos brindando soluciones para empresas y particulares desde 1982.
(Fuentes: IRS, Congreso de EE. UU. y Departamento del Tesoro de EE. UU.)